Справка о доходах счета в банках

Полезная информация в статье: "Справка о доходах счета в банках". Статья описывает тематику понятным для неспециалистов языком. Сделаны комментарии юристов и выводы. Если для вашего конкретного случая требуются дополнительные консультации, то обратитесь к дежурному консультанту.

Кредитная карта это какой вид счета в справке о доходах

При наличии кредитки, соответствующие сведения (наименование и адрес банка (кредитной организации), валюта и вид счета, дата его открытия) указываются в разделе 4 Справки о доходах. Средства на кредитной карте показывают обязательства ее владельца перед банком, а не остаток на счете, поэтому в графе Остаток на счете указать ноль.

Раздел 4. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

Наименование и адрес банка или иной кредитной организации

Вид и валюта счета

Дата открытия счета

Остаток на счете (руб.)

Сумма поступивших на счет денежных средств (руб.)

Источник: http://skarty.ru/vopros-otvet/kreditnaya-karta-eto-kakoj-vid-scheta-v-spravke-o-dohodah.html

Методические рекомендации по заполнению справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера (одобрены Комиссией Счетной палаты

Название Методические рекомендации по заполнению справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера (одобрены Комиссией Счетной палаты
страница 8/11
Тип Методические рекомендации

rykovodstvo.ru > Руководство эксплуатация > Методические рекомендации

Раздел 4. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

73. В данном разделе Справки отражаются как счета, открытые гражданским служащим (работником), членом его семьи, являющимся клиентом банка, так и счета, на которых находятся денежные средства, принадлежащие служащему (работнику), члену его семьи (или права на которые принадлежат данному лицу), при этом данный служащий (работник), член его семьи не является клиентом банка (в случае наследования денежных средств, размещенных на счетах в банках).

74. Указанию в данном разделе Справки также подлежат сведения о наличии обезличенного металлического счета (в том числе вид счета и металл, в котором он открыт). Обезличенный металлический счет — счет, открываемый кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению (пункт 2.7 Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами, утвержденного Центральным банком Российской Федерации
от 1 ноября 1996 г. № 50).

75. Отражение граммов драгоценного металла в рублевом эквиваленте осуществляется аналогично счетам, открытым в иностранной валюте. Остаток на обезличенном металлическом счете указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату.

Кредитные карты, карты с овердрафтом

78. При наличии кредитной карты соответствующие данные (наименование и адрес банка или иной кредитной организации, вид и валюта счета, дата открытия счета) указываются в разделе 4 и отражаются в справке лица, на которого оформлен кредитный договор. При отсутствии задолженности указывается остаток собственных доступных средств без учета доступного лимита кредитных средств. Например, кредитная карта VISA c доступным лимитом 100,0 тыс. рублей, текущий баланс счета положительный и составляет 20,0 тыс. рублей. Таким образом, задолженности нет и в графе 5 указываются денежные средства в сумме 20,0 тыс. рублей. Если баланс отрицательный – указывается размер задолженности по состоянию на отчетную дату.

79. Аналогичным образом отражаются сведения о карте с овердрафтом. Если средства по овердрафту использованы, указывается размер задолженности по состоянию на отчетную дату.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

80. В случае если задолженность по кредитной карте или овердрафту на отчетную дату составляет более 500 000 рублей, то возникшее в этой связи обязательство финансового характера необходимо указать в подразделе 6.2 справки.

Вид и валюта счета

81. Виды банковских счетов определены инструкцией Банка России от 30 мая 2014 г. № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».

82. Согласно данной Инструкции физическим лицам открываются следующие виды счетов:

текущие счета открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;

расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой;

счета по вкладам (депозитам) открываются соответственно физическим и юридическим лицам для учета денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств.

Дата открытия счета

83. Для заполнения графы «Дата открытия счета» необходимо получить информацию в банке (иной кредитной организации). В данной графе указывается число, месяц и год открытия счета.

Остаток на счете

84. Остаток на счете указывается по состоянию на отчетную дату. Для счетов в иностранной валюте остаток указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату. Остаток на счете может быть положительным, отрицательным или нулевым.

Сумма поступивших на счет денежных средств

85. Графа «Сумма поступивших на счет денежных средств» заполняется только в случае, если общая сумма денежных поступлений на счет за отчетный период превышает общий доход гражданского служащего (работника) и его супруги (супруга) за отчетный период и два предшествующих ему года. Например, при представлении сведений за 2014 год указывается общая сумма денежных средств, поступивших на счет в 2014 году, если эта сумма превышает общий доход служащего (работника) и его супруги (супруга) за 2012, 2013 и 2014 годы. В этом случае к справке прилагается выписка о движении денежных средств по данному счету за отчетный период. При этом в данной графе рекомендуется сделать специальную пометку «Выписка
от _______ № ­­­______ прилагается на ___ л.».

86. Для счетов в иностранной валюте сумма указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату.

87. В случае ликвидации банковской организации рекомендуется учитывать следующее. Если по состоянию на отчетную дату владельцем счета заявление о закрытии счета конкурсному управляющему не направлялось и он не получал уведомление о закрытии счета, а в Единый государственный реестр юридических лиц не внесена запись о государственной регистрации кредитной организации в связи с ликвидацией, счет не считается закрытым, следовательно, сведения о нем подлежат указанию в данном разделе справки.

88. Ведение Единого государственного реестра юридических лиц осуществляется Федеральной налоговой службой и ее территориальными органами. В этой связи, в случае необходимости, для получения информации о внесении записи в Реестр следует обратиться в Федеральную налоговую службу или ее территориальный орган за соответствующей выпиской.

Читайте так же:  Суот охране труда на предприятии

89. В данном разделе не указываются сведения об участии в программе государственного софинансирования пенсии, действующей в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», а также сведения о размещении денежных средств в различных электронных платежных системах, например «Яндекс деньги», «Qiwi кошелек» и др.

90. В случае наличия у гражданского служащего (работника) долгосрочного целевого вклада с отложенным сроком получения основного капитала и процентов (например, сбережения, необходимые к совершеннолетию ребенка, к свадьбе, на приобретение вещей долговременного пользования и т.п.), по которому в отчетном году гражданский служащий (работник) доход не получал, в данном подразделе рекомендуется указывать соответствующие пояснения.

ПРИМЕР ЗАПОЛНЕНИЯ № 7

Раздел 4. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

Источник: http://rykovodstvo.ru/exspl/14945/index.html?page=8

«Липовая» справка о доходах

Дмитрий КОПЫЛОВ, Дмитрий САТИН

Сотрудник вашей фирмы решил взять кредит. Но вот проблема: «белая» зарплата работника не соответствует требованиям банка. Чтобы получить справку с большими доходами, работник может использовать не только просьбы, но и угрозы. И какое бы вы ни приняли решение, вас могут ждать неприятности. Если выдадите «липовую» справку, можете подставить и себя, и фирму. Если откажетесь, пойдете на конфликт с работником.

Где это может всплыть

Для начала разберемся, когда может всплыть факт выдачи «липовой» справки.

Практически у каждого банка есть своя служба безопасности. Задача ее работников – отсеивать будущих неплательщиков. «Белая» зарплата будет для банка дополнительной гарантией. Ведь если заемщик вовремя не выплатит кредит, банк пару-тройку месяцев его поуговаривает, а потом обратится в суд. Проштрафившийся заемщик будет выплачивать долг по исполнительному листу. Но судьи учтут только «белые» заработки. А значит, банк, если и получит свои деньги, то достаточно нескоро. Поэтому работники банка и стараются проверить, соответствуют ли доходы, показанные в справке, действительности.

О том, каким образом они делают это, нам рассказал Игорь Ефимов, сотрудник службы безопасности одного из московских банков: «Если сумма кредита выше пяти тысяч долларов, сотрудники банка скорее всего изучат деятельность фирмы, где работает потенциальный заемщик. Сначала они просто позвонят вам, чтобы проверить, действительно ли человек, нуждающийся в кредите, ваш сотрудник. Возможно, даже попросят его подойти к телефону. При большой сумме кредита сотрудники банка могут попросить о встрече с руководством компании. Они пожелают изучить финансовые документы вашей фирмы, чтобы понять, насколько реальны доходы вашего сотрудника, указанные в справке. Это могут быть баланс, отчет о прибылях и убытках, платежки по ЕСН, НДФЛ, обороты по счетам. Также они могут попросить регистрационные документы – из них они узнают, как долго работает фирма. Кроме того, их будет интересовать трудовой договор фирмы с сотрудником, в котором будет в том числе указано время его работы в компании. Если банк не получит нужных сведений, в кредите работнику фирмы могут отказать».

Заметим, что такую строгую проверку служба безопасности проводит далеко не всегда. Иногда ее сотрудники ограничиваются несколькими звонками на работу, и удостоверившись в том, что фирма реальная и заемщик там действительно работает, дальше уже не «копают». В этом случае недостоверность справки они скорее всего не выявят. А значит, «липовая» справка пойдет в дело и работник получит по ней кредит.

В чем угроза?

Значит, все закончится хорошо? – спросите вы. Да, но только в том случае, если ваш работник будет аккуратно платить по обязательствам. А гарантировать этого, естественно, никто не может.

«Если заемщик не будет платить по кредиту, банк подаст на него в суд, – говорит Игорь Ефимов. – И на процессе обязательно всплывет справка о доходах, подписанная вами. Вот тут-то и выяснится, что официальные доходы вашего сотрудника не соответствуют указанным в справке».

В этом случае вас как главного бухгалтера могут оштрафовать по статье 292 «Служебный подлог» Уголовного кодекса. Максимальное наказание за это нарушение – лишение свободы на два года. «Правда, для этого судьи должны доказать вашу личную заинтересованность, – прокомментировал нам эту уголовную статью юрист Александр Вековищев. – Таковой в данном случае судьи могут посчитать, например, дружеские отношения или благодарность». Но даже если вас не осудят, нервотрепка с судебными делами навсегда отобьет у вас охоту выдавать «липовые» справки.

А теперь представьте такую ситуацию: работника уволили, неважно по каким причинам. Если при этом ему еще и не выплатили часть зарплаты, – шансы конфликта увеличиваются. Такой работник вполне может подать в суд, решив отомстить и получить с фирмы деньги. И чтобы доказать свою реальную зарплату, он может использовать справку, выданную для банка. А на ней – ваша подпись и печать фирмы.

«Кстати, юристы по трудовым спорам для того, чтобы доказать в суде реальную или даже завышенную зарплату, советуют работникам получать с работодателя именно справку по форме № 2-НДФЛ, – говорит Александр Вековищев. – Один из способов убедить работодателя выдать справку с нужной суммой зарплаты – это сказать, что она нужна для получения кредита».

Кроме того, «обиженный» работник может подать заявление и в правоохранительные органы. Кстати, то же самое могут сделать и пострадавший банк, и судьи. Неприятности, которые может доставить милиция, описывать не надо. Для бухгалтера подобный «стук» может закончиться уголовным делом по статье 199 Уголовного кодекса.

Заговариваем зубы

Избежать всех этих проблем можно только одним способом: надо убедить работника в том, что, «липовая» справка ему вовсе не нужна. При этом можно использовать такие аргументы.

Итак, шансы получить кредит у работника будут выше, если:

  1. У него перспективная профессия, хороший послужной список, должность в солидной фирме, есть высшее образование. Эти данные банк будет учитывать в первую очередь;
  2. Ему 25–45 лет. Чем он ближе к пенсионному возрасту, тем на меньший срок ему выдадут кредит;
  3. Он производит впечатление хорошего семьянина и у него есть дети. Принято считать, что такие люди с большей ответственностью подойдут к возврату кредита в срок;
  4. У него есть солидное имущество: машина, квартира, дача;
  5. Он когда-либо брал кредит и аккуратно расплатился по нему. Это называется «положительная кредитная история».

Источник: http://www.klerk.ru/buh/articles/24062/

9 способов подтвердить свой доход, чтобы получить кредит в банке

Как подтвердить свой доход для гарантированного оформления кредита в банке? Обязательный параметр оценки клиента для банка — это платежеспособность, которая определяется наличием постоянного ежемесячного заработка. Кроме граждан, официально работающих по найму, за наличными обращаются еще и замозанятые лица, фрилансеры, индивидуальные предприниматели, пенсионеры и другие категории заемщиков. Для каждого из этих случаев есть свои способы подтверждения доходов, о которых и поговорим в статье.

Читайте так же:  Арест зарплатной карты судебными приставами

1. Справка по форме 2-НДФЛ

Это официальный документ, подтверждающий доходы и налоговые отчисления клиента за определенный период времени. 2-НДФЛ можно получить в бухгалтерии, но только в том случае, если компания платит «белую» зарплату. С официальной зарплатой гораздо проще получить кредит в банке при отсутствии прочих негативных факторов.

Если в справке о зарплате указана небольшая сумма или недостаточная для получения кредита, это не означает, что вам откажут. Современные российские реалии говорят о том, что далеко не все работодатели платят сотрудникам полностью «белую» зарплату, зачастую часть денег выдается «в конверте». Банки это прекрасно понимают, учитывая в том числе и дополнительные доходы.

Теоретически заемщик может договориться со своим работодателем, чтобы тот указал в справке более высокую зарплату. Но на сегодняшний день банки могут проверить пенсионные отчисления заемщика. Такой возможностью пользуются не все банки, однако если обман выяснится, клиент рискует попасть в черный список.

В худшем случае банк напишет заявление в правоохранительные органы и под угрозу попадает не только клиент, но и его работодатель.

2. Справка по форме банка

Серая зарплата в конверте — это распространенное явление. Если официальной части зарплаты вам недостаточно, чтобы получить ипотеку или автокредит, придется подтвердить полную сумму дохода по форме банка.

Этот документ подтверждает неофициальные доходы заявителя, то есть ту часть зарплаты, с которой не платятся налоги.

Она содержит следующие данные:

  • ФИО заемщика;
  • должность;
  • стаж на текущем месте;
  • сумма зарплаты за 6-12 месяцев.

Банку все равно, платила ли организация налоги и другие платежи в бюджет, самое главное — убедиться, что клиент имеет стабильный заработок и сможет исполнять обязательства по выплате долга.

Справка должна быть подписана работодателям. По сути этот документ подтверждает факт нарушения закона, поэтому далеко не каждая компания пойдет на это.

3. Справка по форме работодателя

Этот документ похож на справку 2-НДФЛ, но оформляется в свободной форме. Здесь не указывают объем налоговых и иных отчислений, отмечается только фактический доход, полученный работником в конверте.

Независимо от формы документа, здесь обязательно должны быть указаны реквизиты компании-работодателя и информация о сотруднике, который обратился в банк за кредитом (должность, стаж, зарплата).

Этой самый простой способ подтверждения серого заработка, но не в каждом банке принимают такой документ. Заявители с таким документом относятся к категории ненадежных, поэтому зачастую даже при одобрении им дают деньги под максимальный процент.

Солидные банки тщательно оценивают таких клиентов через службу безопасности, в некоторых случаях проверяют даже состояние расчетного счета организации.

4. Справка о заявленном доходе

Клиент перечисляет в этом документе все статьи доходов, печать и подпись работодателя не требуется. Справку заполняют от руки в свободной форме, дополнительно банк может потребовать копию трудовой книжки и трудового договора, заверенного начальством.

Такой способ подтверждения не дает 100%-ой гарантии наличия заработка у клиента, поэтому банки проводят дополнительную проверку, например звонят по телефону компании и задают вопросы о заемщике.

5. Выписка с банковского счета и электронных кошельков

Этот способ подходит для самозанятых лиц, которые получают неофициальную оплату своего труда. Все движения денежных средств на банковских счетах, электронных кошельках (Киви, ЯндексДеньги, Вебмани) можно подтвердить в форме выписки. Но следует учесть, что такой документ чаще всего рассматривается в качестве подтверждения дополнительного заработка и значительно повышает вероятность одобрения.

Самозанятые клиенты с одной лишь выпиской с банковского счета или электронного кошелька вряд ли могут претендовать на получение крупного займа или ипотеки.

6. Зарплатные проекты

Участникам зарплатных проектов рекомендуется брать кредиты в тех же банках, где была открыта карта. Банк проверяет размер заработной платы по карте в течение нескольких минут, заявителю не нужно приносить справки с работы и копии трудовой книжки.

В эту категорию относятся и клиенты, которые получают на карту пенсию и стипендию.

7. Справки 3-НДФЛ

При оформлении ипотечного кредита будет не лишним подтвердить свои дополнительные доходы, например:

  • от сдачи в аренду недвижимости;
  • от аренды транспортных средств;
  • доход от инвестиционной деятельности и т.д.

Если вы получаете дополнительный заработок от аренды квартиры, вам придется показать документы, подтверждающие право собственности, а также договор аренды (срок его заканчивается не ранее, чем через год). Самое главное в комплекте документов — это справка 3-НДФЛ, которая показывает объем уплаченных налогов за определенный период.

Как можно получить беспроцентный кредит или бесплатный займ — читайте здесь.

8. Пенсия и пособия

Кредиты для пенсионеров — нечастое явление, но некоторые банки разрабатывают специальные льготные программы для таких заемщиков. Если заявитель получает пенсию не на карту этого банка, ему необходимо предъявить пенсионное удостоверение и справку из Пенсионного фонда о пенсии, выплаченной за последний месяц.

9. Доход ИП

Документ для подтверждения доходов ИП зависит от системы налогообложения:

  • ОСНО. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • УСН. Справка 3-НДФЛ, Книга учета доходов и расходов.
  • ЕНВД. Первичные документы.

Для подтверждения дохода при получении кредита можно предоставить справку в произвольной форме. Но к ней необходимо будет приложить выписку из территориального налогового органа о постановке ИП на учет, а также копию налоговой декларации за последний отчетный период с печатью.

Так как же подтвердить доход, чтобы избежать отказа?

Самое главное — не обманывайте банк. Указывайте только тот заработок, которые вы действительно получаете и можете хоть как-то доказать.

Если источников дохода у вас несколько — указывайте все и по возможности собирайте максимальный комплект подтверждающих документов. Пособие, алименты, сдача в аренду квартиры и официальная зарплата — явно суммарно будет больше, чем просто по справке 2-НДФЛ от одного единственного работодателя.

Источник: http://usloviyakredita.ru/podtverdit-doxod-dlya-kredita

Раздел 5. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

Раздел 5. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

5.1. В данном разделе справки отражаются как счета, открытые лицом, обязанным представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, членом его семьи, являющимся клиентом банка, так и счета, на которых находятся денежные средства, принадлежащие лицу, обязанному представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, члену его семьи (или права на которые принадлежат данному лицу), при этом данное лицо, член его семьи не являются клиентами банка.

5.2. Указанию в данном разделе справки также подлежат сведения о наличии обезличенного металлического счёта (в том числе вид счёта и металл, в котором он открыт). Обезличенный металлический счёт — счёт, открываемый кредитной организацией для учёта драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению (пункт 2.7 Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами, утверждённого Центральным банком Российской Федерации, от 1 ноября 1996 года N 50).

Читайте так же:  Работы по устройству вентиляции

5.3. Отражение граммов драгоценного металла в рублёвом эквиваленте осуществляется аналогично счетам, открытым в иностранной валюте. Остаток на обезличенном металлическом счёте указывается в рублях по курсу Банка России на отчётную дату.

5.4. Сведения об учётных ценах на аффинированные драгоценные металлы, устанавливаемые Центральным банком Российской Федерации, размещены на его официальном сайте по адресу: http://www.cbr.ru/hd_base/?Prt >

5.5. Лица, обязанные представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, являющиеся держателями зарплатных карт, обозначают их наличие в данном разделе, отражая наименование и адрес банка или иной кредитной организации, вид и валюту счёта, дату открытия счёта и остаток на карте по состоянию на 31 декабря отчётного года. Счёт зарплатной карты, как правило, текущий. Однако если договором с банком предусмотрено начисление процентов по денежным средствам, находящимся на зарплатной карте, то счёт такой зарплатной карты является депозитным.

5.6. При наличии кредитной карты соответствующие данные (наименование и адрес банка или иной кредитной организации, вид и валюта счёта, дата открытия счёта) указываются в разделе 4 и отражаются в справке лица, на которого оформлен кредитный договор. Учитывая, что средства на кредитной карте отражают обязательства её держателя перед кредитным учреждением, а не сумму на счёте, в графе «Остаток на счёте» указывается ноль (0).

Аналогичным образом отражаются сведения о карте с овердрафтом. Если средства по овердрафту использованы, остаток на данном счёте по состоянию на отчетную дату указывается ноль (0).

Видео (кликните для воспроизведения).

5.7. В случае если задолженность по кредитной карте или овердрафту составляет более 500 тыс. рублей, то возникшее в связи с этим обязательство финансового характера необходимо указать в подразделе 6.2 справки.

5.8. Виды банковских счетов определены инструкцией Банка России от 30 мая 2014 года N 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов».

Согласно данной Инструкции физическим лицам открываются следующие виды счетов (таблица N 4):

открываются физическим лицам для совершения операций, не связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой

открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Расчётные счета открываются представительствам кредитных организаций, а также некоммерческим организациям для совершения операций, связанных с достижением целей, для которых некоммерческие организации созданы

Счета доверительного управления

открываются доверительному управляющему для осуществления операций, связанных с деятельностью по доверительному управлению

Специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платёжного агента, банковского платёжного субагента, платёжного агента, поставщика, торговый банковский счёт, клиринговый банковский счёт, счёт гарантийного фонда платежной системы, номинальный счёт, счёт эскроу, залоговый счёт, специальный банковский счёт должника

открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в случаях и в порядке, установленных законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида

Депозитные счета судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов, нотариусов

открываются судам, подразделениям службы судебных приставов, правоохранительным органам, нотариусам для зачисления денежных средств, поступающих во временное распоряжение, при осуществлении ими установленной законодательством Российской Федерации деятельности и в установленных законодательством Российской Федерации случаях

Счета по вкладам (депозитам)

открываются физическим и юридическим лицам для учёта денежных средств, размещаемых в банках с целью получения доходов в виде процентов, начисляемых на сумму размещенных денежных средств

5.9. Для получения достоверных сведений о дате открытия счёта в банке (иной кредитной организации), виде такого счёта следует обратиться в банк или соответствующую кредитную организацию.

5.10. Выдача клиентам банка выписок из лицевых счетов и приложений к ним осуществляется в порядке и сроки, которые предусмотрены соответствующим договором, на бумажном носителе либо в электронном виде (по каналам связи или с применением различных носителей информации) (абзац 24 пункта 2.1 части III приложения к Положению Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»).

5.11. Остаток на счете указывается по состоянию на отчётную дату. Для счетов в иностранной валюте остаток указывается в рублях по курсу Банка России на отчётную дату. Сведения об официальных курсах валют на заданную дату, устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации, доступны на официальном сайте Банка России по адресу: http://www.cbr.ru/currency_base/daily.aspx.

5.12. Графа «Сумма поступивших на счёт денежных средств» заполняется только в случае, если общая сумма денежных поступлений на счёт за отчётный период превышает общий доход лица, обязанного представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, и его супруги (супруга) за отчётный период и два предшествующих ему года. Например, при представлении сведений в 2015 году указывается общая сумма денежных средств, поступивших на счёт в 2014 году, если эта сумма превышает общий доход лица, обязанного представлять сведения о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, и его супруги (супруга) за 2012, 2013 и 2014 годы. В этом случае к справке прилагается выписка о движении денежных средств по данному счёту за отчётный период. При этом в данной графе следует сделать специальную пометку «Выписка от _______ N прилагается на л.».

5.13. Для счетов в иностранной валюте сумма указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату.

5.14. Если по состоянию на отчётную дату владельцем счёта заявление о закрытии счёта конкурсному управляющему не направлялось и он не получал уведомление о закрытии счёта, а также в Единый государственный реестр юридических лиц не внесена запись о государственной регистрации кредитной организации в связи с ликвидацией, счёт не считается закрытым, следовательно, сведения о нём подлежат указанию в данном разделе справки.

5.15. Ведение Единого государственного реестра юридических лиц осуществляется Федеральной налоговой службой и её территориальными органами. В связи с этим для получения информации о внесении записи в Реестр следует обратиться в Федеральную налоговую службу или её территориальный орган за соответствующей выпиской.

5.16. В данном разделе не указываются счета, связанные с платежами за услуги мобильной связи, жилищно-коммунальные услуги посредством использования технологий дистанционного банковского обслуживания, брокерские счета, сведения об участии в программе государственного софинансирования пенсии, действующей в соответствии с Федеральным законом от 30 апреля 2008 года N 56-ФЗ «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», а также сведения о размещении денежных средств в различных электронных платёжных системах, например «Яндекс деньги», «Qiwi кошелек» и др.

Читайте так же:  Гпк рф алименты
>
Сведения о ценных бумагах
Содержание
Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 26 июня 2015 г. «Об утверждении Методических рекомендаций по заполнению.

Откройте актуальную версию документа прямо сейчас или получите полный доступ к системе ГАРАНТ на 3 дня бесплатно!

Если вы являетесь пользователем интернет-версии системы ГАРАНТ, вы можете открыть этот документ прямо сейчас или запросить по Горячей линии в системе.

Источник: http://base.garant.ru/71366752/10d0d1df2a3e1186e0d431df25853922/

Справка о доходах с работы или из банка: требования для визы и советы по получению

Наличие справки о доходах является обязательным требованием для получения визы в США, Великобританию, Шенген и многие другие стран. Если вы не сможете подтвердить свой хороший уровень дохода, то скорее всего получите отказ. В этой статье мы расскажем варианты подтверждения финансов и покажем правильный образец справки.

Способы подтверждения доходов

Каким именно способом подтверждать свою финансовую обеспеченность, зависит от вашей занятости и места получения основных доходов.

  • Для официально трудоустроенных людей, проще всего взять справку с работы. Плюсом является то, что за неё не нужно платить. При этом ваша белая зарплата для большинства стран должна быть не менее 25000 рублей.
  • Для частных предпринимателей (ИП) подтвердить доход можно с помощью налоговой декларации 3НДФЛ (если доход в декларации маленький, лучше заменить её на справку с банка), а также дополнительно приложив копию ОГРНИП и ИНН. Индивидуальный предприниматель может также выписать справку о трудоустройстве и заработной плате сам себе, но подписать ее имеет право только бухгалтер.

Справка о доходах с работы

Справка с работы для визы должна быть сделана на фирменном бланке компании или белом листе.
В ней обязательно должны быть указаны следующие данные:

  • Полные контактные данные и реквизиты работодателя, включая настоящий номер телефона – работники консульства могут позвонить по нему.
  • Дата выдачи и исходящий номер. Она должна быть получена менее месяца назад.
  • Дата вашего трудоустройства и должность. Чем дольше вы работаете в компании, тем больше доверия получите.
  • Среднемесячный оклад. Некоторые страны просят указать оклад помесячно за последние полгода.
  • Подтверждение о предоставлении отпуска или командировки на даты поездки, с сохранением рабочего места.
  • Подпись ответственного лица и печать фирмы.
  • Для кого выдается справка – конкретное консульство или просто «по месту требования».

Вот её примерный образец:

ОАО «Первый канал»

(реквизиты и контакты компании)

Для предоставления в консульский отдел Испании

Дана Малахову Андрею Николаевичу в том, что он работает с 01.01.2020 года в должности телеведущего программы «Пусть говорят». Среднемесячная заработная плата Малахова А.Н. составляет 100 000 (сто тысяч) рублей.

Во время пребывания в Испании с 14.01.2020 по 30.01.2020 Малахову А.Н. будет предоставлен очередной оплачиваемый отпуск с сохранением занимаемой должности.

Директор ОАО «Первый канал» Эрнст К.Л.

Главный бухгалтер Иванчук И. О.

Образец справки с работы

Также в некоторых странах (например, в Шенгенской зоне), для подтверждения финансов подойдет справка о доходах 2 НДФЛ с работы. В ней должны быть сведения, не менее, чем за полгода.

Многие люди ищут, где купить справку о доходах для визы. Однако при предоставлении ложной информации вы рискуете, как минимум получить отказ, а в некоторых случаях попасть в черный список на выдачу виз. Получить подтверждение доходов можно даже безработному, студенту и пенсионеру – для этого нужно воспользоваться другим вариантом: взять выписку из банка или найти спонсора.

Справка из банка о состоянии счета

Для получения такой справки у вас должен быть открыт счет в одном из банков. Для получения выписки со счета нужно будет оплатить комиссию банка. Её можно заказать и через интернет-банк, но получать нужно будет в офисе, так как обязательно наличие печати и подписи сотрудника. Однако в некоторых консульствах принимают даже выписки из банкомата о последних операциях.

Выписка об остатке на счете из Сбербанка

Требовании о размере средств на счете разные в каждом консульстве. В среднем, нужно иметь не менее 60-65 евро на каждый день. Если вы поедете на 14 дней, то на каждого человека на счету должно быть более 840 евро (в рублях по курсу).

Для визы в Великобританию нужно предоставлять перевод справки на английском, либо сразу заказывать её на этом языке.

Спонсорская поездка

Если вы не можете подтвердить свой уровень дохода, лучше всего сделать спонсорское письмо от третьего лица, который будет гарантировать оплату всех расходов на путешествие. В таком случае нужно будет дополнительно предоставить подтверждение доходов спонсора и копию его паспорта.

Образец спонсорского письма

Подробнее читайте в статье про спонсорское письмо.

Заключение

Подтверждение своего дохода является ключевым фактором при принятии решения о выдаче визы. Никто не станет выдавать вам разрешение на въезд, если у вас нет денег на поездку. Поэтому нужно стараться максимально доказать свою финансовую состоятельность и связь с родиной. Дополнительным плюсом и гарантией вашего возвращения на родину станет свидетельство на недвижимость или автомобиль.

Источник: http://viza-info.ru/information/spravka-o-dohodah.html

Памятка по заполнению формы справки о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера (стр. 5 )

Из за большого объема этот материал размещен на нескольких страницах:
1 2 3 4 5 6

Рекомендуется заполнять данный раздел по выпискам, которые предоставляют банки, по всем имеющимся у Вас счетам.

2. При заполнении графы 3 «Вид и валюта счета» указываются вид счета (депозитный, текущий, расчетный, ссудный и другие) и валюта счета, необходимо руководствоваться Инструкцией Банка России -И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)», а также следующим.

Депозиты подразделяются на:

депозиты до востребования (средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента);

срочные депозиты (средства, привлекаемые на определенный срок, которые нельзя использовать для текущих платежей);

условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Текущий счет — счет, открытый банком в валюте Российской Федерации и иностранных валютах физическому лицу для проведения расчетов, не связанных с предпринимательской деятельностью и частной практикой.

Расчетные счета открываются юридическим лицам, не являющимся кредитными организациями, а также индивидуальным предпринимателям или физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, для совершения расчетов, связанных с предпринимательской деятельностью или частной практикой. Обращаем внимание, что гражданский служащий (лицо, замещающее государственную должность) не должен иметь расчетных счетов, поскольку гражданскому служащему запрещено осуществлять предпринимательскую деятельность (пункт 4 части 1 статьи 17 Федерального закона ). Гражданин, претендующий на замещение должностей гражданской службы, должен закрыть все имеющиеся у него расчетные счета до назначения на должность гражданской службы.

Ссудный счет (счет по учету ссудной задолженности) открывается для целей отражения задолженности заемщика банка по выданным ссудам и является способом бухгалтерского учета денежных средств, не предназначен для расчетных операций. Ссудные счета не являются банковскими счетами и используются для отражения в балансе банка образования и погашения ссудной задолженности, то есть операций по предоставлению заемщикам и возврату ими денежных средств (кредитов) в соответствии с заключенными кредитными договорами.

Читайте так же:  Задолженность кредита перед банком

Счет зарплатной карты, как правило, текущий. Однако если договором с банком предусмотрено начисление процентов по денежным средствам, находящимся на зарплатной карте, то счет такой зарплатной карты является депозитным.

Пенсионные счета, счета пенсионной карты являются депозитными счетами, поскольку по данным счетам предусмотрено начисление процентов.

Счета кредитных карт являются текущими.

При отсутствии у гражданского служащего (лица, замещающего государственную должность) информации о виде банковского счёта необходимо уточнять сведения, необходимые для заполнения справки о доходах в банке, открывшем счёт.

Кредитные карты, карты с овердрафтом

При наличии кредитной карты соответствующие данные (наименование и адрес банка или иной кредитной организации, вид и валюта счета, дата открытия счета) указываются в разделе 4 и отражаются в справке лица, на которого оформлен кредитный договор. Учитывая, что средства на кредитной карте отражают обязательства ее держателя перед кредитным учреждением, а не сумму на счете, в графе «остаток на счете» указывается ноль «0».

Аналогичным образом отражаются сведения о карте с овердрафтом. Если средства по овердрафту использованы, остаток на данном счете по состоянию на отчетную дату указывается ноль «0».

В случае если задолженность по кредитной карте или овердрафту составляет более 500 тыс. рублей, то возникшее в этой связи обязательство финансового характера необходимо указать в подразделе 6.2 справки.

4. Графа 6 «Сумма поступивших на счет денежных средств» заполняется в случае если общая сумма денежных поступлений на счет за отчетный период превышает общий доход лица и его супруга (супруги) за отчетный период и два предшествующих ему года. В этом случае к справке прилагается выписка о движении денежных средств по данному счету за отчетный период. При этом в данной графе следует сделать специальную пометку «Выписка от ________ № ________ прилагается на _______ л.».

Для счетов в иностранной валюте сумма указывается в рублях по курсу Банка России на отчетную дату.

5. В случае наличия долгосрочного вклада с отложенным сроком получения процентов (например, по окончании срока вклада), по которому в отчетном году доход (проценты) не начислялись, в данном подразделе следует указывать соответствующие пояснения. Сведения по долгосрочным вкладам вносятся в справку по фактическому поступлению средств в отчетном периоде.

6. Важно: даже если у Вас остаток нулевой, то в течение отчетного периода при нахождении на счете не нулевой суммы, могут начисляться минимальные проценты, что будет являться доходом от вкладов в банках, и тогда сумму дохода необходимо отразить в строке 4 «Доход от вкладов в банках и иных кредитных организациях» раздела 1 «Сведения о доходах».

7. Для каждой оформленной кредитной карты в банках также заводятся счета для зачисления, снятия денежных средств. Информацию об этих счетах необходимо отразить в разделе 4, при этом в разделе 6.2. Срочные обязательства финансового характера», отображается информация о кредитной карте при условии использования кредитных средств на отчетную дату, превышающих сумму 500 000руб.

Пример заполнения №6

Раздел 4. Сведения о счетах в банках и иных кредитных организациях

Наименование и адрес банка или иной кредитной организации

Вид и валюта счета

Дата открытия счета

Остаток на счете (руб.)

Сумма поступивших на счет денежных средств

Северо-Кавказский банк Сбербанка России, Карачаево-Черкесское /017,0 А

Карачаево-Черкесский филиал «Связь-Банк», 1

Северо-Кавказский банк Сбербанка России, Карачаево-Черкесское /017,0 А

обезличенный металлический счет (ОМС), золото

____________________________

1. Поскольку указанная сумма превышает общий доход лица и его супруги за отчетный период, необходимо приложить копию выписки о движении средств по данному счету за отчетный период

IX. Заполнение раздела 5 «Сведения о ценных бумагах»

1. Видами ценных бумаг являются: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги, инвестиционный пай, закладная и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг (статья 143 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Акция — подтверждение права на долю в капитале (праве на получение части прибыли, право на участие в управлении, право на получение части стоимости имущества эмитента при его ликвидации).

2. Обращаем внимание, что гражданский служащий (лицо, замещающее государственную должность) может владеть ценными бумагами, (акциями, долями участия, паями в уставных (складочных) капиталах организаций), если это не приводит к конфликту интересов.

В случае, если владение гражданским служащим (лицом, замещающим государственную должность) приносящими доход ценными бумагами (акциями, долями участия в уставных капиталах организаций и др.) может привести к конфликту интересов (ситуация, при которой прямая или косвенная личная заинтересованность гражданского служащего влияет или может повлиять на надлежащее исполнение им должностных обязанностей и при которой возникает или может возникнуть противоречие между личной заинтересованностью гражданского служащего (работника) и правами и законными интересами граждан, организаций, общества или государства, способное привести к причинению вреда правам и законным интересам граждан, организаций, общества или государства), он обязан передать принадлежащие ему указанные ценные бумаги, акции (доли участия в уставных капиталах организаций) в доверительное управление в соответствии) с гражданским законодательством Российской Федерации.

В этом случае гражданскому служащему (лицу, замещающему государственную должность) рекомендуется представить документальное подтверждение соблюдения соответствующих правил законодательства Российской Федерации, а также отразить в справке реквизиты соответствующего договора во избежание возможных претензий в случае проверки представленных сведений.

3. В случае отсутствия дохода от ценных бумаг (акций, долей участия в коммерческих организациях и др.) рекомендуется дать соответствующее пояснение в данном подразделе справки.

Если в отчетном периоде ценные бумаги (акции, доли участия в уставных капиталах организаций и др.) были проданы, то доход от продажи данных ценных бумаг следует отразить в строке 6 «Иные доходы» (указать вид дохода)» раздела 1 «Сведения о доходах».

4. Под «долей участия» в акционерных обществах понимается владение акциями коммерческой организации, дающих право на получение дивиденда (дохода).

Доля участия в акционерных обществах (подраздел 5.1 «Акции и иное участие в коммерческих организациях и фондах») определяется следующим образом:

((номинальная стоимость одной акции * количество акций)/ уставный капитал в рублях) * 100%.

Сведения о суммарной декларированной стоимости ценных бумаг, включая доли участия в коммерческих организациях (Итого по разделу 5 «Сведения о ценных бумагах»), определяется следующим образом:

Видео (кликните для воспроизведения).

Источник: http://pandia.ru/text/80/601/27357-5.php

Справка о доходах счета в банках
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here